三、严格做好全面预算管控工作
1．建立全面预算管理流程
将预算管理贯穿于企业生产经营的各项环节，建立全面预算管理组织领导机构，完善全面预算管理各项规章制度，构建全面预算管理模式，确定全面预算管理流程。
2．做好月度预算分解与执行分析工作
以集团公司与各专业公司、各能化公司、各直属机构签定的经营业绩责任书和项目建设责任书为依据，将集团公司下达的各项经营预算指标分解至季度、月度，根据各预算责任主体上报的月度分解预算，及时对照月度各项预算指标完成情况，对于出现的差异及时分析月度预算执行情况并调整出现的偏差。
3．完善预算定额体系
健全预算定额制度，每年均下达主要产品单耗定额以及制造费用、销售费用、管理费用中的可控费用定额，构建符合自身特色的定额管理体系。
4．健全预算预警机制
利用财务管理系统，合理设置预算预警节点和各类事项预警级别。对于不同行业产业进行不同侧重点的预算预警。
5．积极推进个性化预算
以“总体控制、注重实效”为原则推动各专业公司和能化公司从本公司生产实际和经营特点出发，统筹安排各个月度的预算工作进度和预算工作重点，考虑月度预算分解和执行控制的个性化需求，探索构建逐级联动考核的个性化预算体系。
四、以对标管理为平台，构建单耗控制与可控费用捆绑考核的成本费用监控体系
1．开展对标管理工作
将对标管理作为强化成本控制、优化管理流程、提高管理水平的重要手段。构建包括安全管理、节能环保、生产管理、经营管理、人力资源管理、项目建设、名牌战略、技术研发等八个方面的标杆体系框架，按照行业和地域选择标杆企业。研发应用对标管理信息系统，构建集团公司标杆库，实现标杆数据资源共享与集中统一管理。
